大家好，关于付房租没发票会计分录很多朋友都还不太明白，不过没关系，因为今天小编就来为大家分享关于房租已付,未收到发票,会计分录怎么做的知识点，相信应该可以解决大家的一些困惑和问题，如果碰巧可以解决您的问题，还望关注下本站哦，希望对各位有所帮助！

房租无发票会计分录

1、企业支付房租，没有发票时：

借：预付账款——房屋租赁

贷：银行存款

2、待企业收到房租发票时：

借：管理费用——房屋租赁费（根据费用所属部门计入相关科目）

贷：预付账款——房屋租赁

企业支付房租，没有发票时，应当通过“预付账款”科目以及“银行存款”科目进行支付核算；若企业收到房租发票，应当计入“管理费用”科目或根据费用所属部门计入相关科目。“预付账款”科目核算企业按照合同规定预付的款项，可按供货单位对该科目进行明细核算。

房租已付,未收到发票,会计分录怎么做

借：预付账款-房东名称应交税费-应交增值税（进项税额），贷：其他应付款-房东名称。

【法律分析】

房租已付，未收到发票，会计分录为：

借：预付账款

贷：银行存款或库存现金

注意：待摊费用，新的会计准则已经取消，因此用预付账款科目。

【房租类各种会计分录】

1、企业支付租金没有收到发票时：

借：其他应付款——房东名称

贷：银行存款

2、企业收到对应房租发票后：

借：预付账款——房东名称

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：其他应付款——房东名称

3、企业按月摊销租金时：

借：管理费用——房屋租赁费（根据费用所属部门计入相关科目）

贷：预付账款——房东名称

企业支付租金没有收到发票然后收回发票后摊销，应当通过“其他应付款”相关二级科目以及“预付账款”相关二级科目核算。其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项。预付账款是企业因购货和接受劳务，按照合同规定预付给供应单位的款项，主要是预付货款。

【拓展资料】

预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。

房租，是指房屋承租人付给房屋户主的房屋租金，它的作用是使用房屋的租金而不是押金或者违约金。

房租已付,未收到发票,分录是什么

房租已付，未收到发票，分录是什么？

房租已付，未收到发票，会计分录为：

借：预付账款

贷：银行存款或库存现金

注意：待摊费用，新的会计准则已经取消，因此用预付账款科目。

预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。

银行已付款，但发票还未收到，怎么做分录呢？

借：预付账款（或应付账款）贷：银行存款。

购买办公用品钱已付未收到发票怎么做分录

先做过渡科目,待收到发票之后再做冲销~

未收到发票时分录如下:

借:暂付款

贷:银行存款

收到发票后冲销分录如下:

借:办公费

贷:暂付款

必须有发票才可以入费用,以上若有疑问可再提出~

货款已付，发票未收，入账分录？

收材料在先，付款在后，暂不做账

借：原材料

贷：应付账款-暂估应付账款

收回冲销

借：应付账款-暂估应付账款

贷：原材料

次月收到发票

借：原材料1000

应交税费-应交增值税（进项税额）170

贷：银行存款1170

购买财务软件款已付发票未收到，怎么做会计分录

如果付款是直接付给财务软件公司，做应付账款借方，收到发票，做福利费和应付账款贷方

付款：借：应付账款

贷：银行存款

收票：借：管理费用

贷：应付账款

货款已付,还未收到材料及发票,作什么科目

预付账款；

借：预付账款

贷：银行存款

月末收到材料尚未收到发票账单的分录是？。。。。。。

先暂估入库：假如暂估500

借：原材料500

贷：应付账款/应付暂估款500

发票到后做红冲：如果发票不是500，是400或者600

借：原材料-500

贷：应付账款/应付暂估款-500（红冲暂估的那张凭证）

根据发票做正确分录：

借：原材料400/600

贷：应付账款400/600

购入商品,货款已付,商品未收到怎么做分录

借：预付账款

贷：银行存款

待收到发票入账，或者货物已到发票尚未收到的话，月末暂估入账，下月初冲回按实际入账

发票已开，款未收到

在是很正常的经营活动，会计上做往来账处理：开具发票时借：应收账款38470元贷：主营业务收入32880.34元应交税费5589.66元到月底，不得对方是否来款，收入都要结平，全部转到本年利润中，期末包括收入在内的损益类科目不能有余额。来钱是再冲减应收账款：借：银行存款或现金等贷：应收账款

给供货商已经付款未收到发票也未收到货，入什么科目？

您好,会计学堂李老师为您解答

当做预付款，借预付账款贷银行存款

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公司交了房租但没有取得发票会计该怎么做账

公司交了房租，但没有取得发票，首先要问明原因，必须要取得发票，当前需要进行的业务处理是：

借：其他应收款-房租

贷：库存现金或银行存款

拓展资料：

发票的会计分录：

一、购买商品收到发票时的具体会计分录如下：

费用发票的具体会计分录：

借：管理费用/销售费用/财务费用

贷：银行存款/库存现金

购买商品的具体会计分录:

借：原材料

应交税费-应交增值税(进项税额)

贷：银行存款/库存现金/应付账款

付款的发票的具体会计分录：

借：应付账款

贷：银行存款

收款发票的具体会计分录：

借：银行存款

贷：应收帐款

二、先付款后收到发票的具体会计分录如下：

1企业向供应单位预付款项时的具体会计分录：

借：预付账款

贷：银行存款

2企业收到所购物资的具体会计分录：

借：原材料/库存商品

应交税费——应交增值税(进项税额)

贷：预付账款

3补付货款时的具体会计分录：

借：预付账款

贷：银行存款

收到货物后的具体会计分录：

借：原材料等

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：应付账款

增值税专用发票不仅作为购销双方收付款的凭证，且可用来作为购买方扣除增值税的凭证;普通发票则用于运费、收购农副产品、废旧物的抵扣，其余一律不得抵扣。

关于付房租没发票会计分录到此分享完毕，希望能帮助到您。